Новости регулирования деятельности финансовых организаций

Начало марта ознаменовалось вступлением в силу сразу трех нормативных документов Центрального банка, направленных на регулирование внутреннего контроля в некредитных финансовых организациях:

• Положение об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 12.12.2014 № 444-П (далее – «Положение об идентификации»), вступившее в силу 1 марта 2015 года
• Указание Банка России от 05.12.2014 № 3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях» (далее – «Указание»), вступившее в силу 1 марта 2015 года
• Положение Банка России о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма от 15.12.2014 № 445-П (далее – «Положение»), вступившее в силу 1 марта 2015 года

Положение об идентификации устанавливает требования к идентификации клиентов некредитной финансовой организации, их представителей (в том числе единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – «ПОД/ФТ»).

Согласно данному положению, некредитная финансовая организация до приема на обслуживание обязана идентифицировать клиента, его представителя и выгодоприобретателя.

Идентификация осуществляется некредитной финансовой организацией самостоятельно либо с привлечением третьих лиц путем сбора сведений и документов, предусмотренных Положением об идентификации.

Положение об идентификации носит утилитарный характер и регулирует порядок исполнения лишь части мер, входящих в общую систему ПОД/ФТ. Тем не менее, следует уделить особое внимание соблюдению процедуры идентификации клиента. В случае ее несоблюдения, несмотря на кажущуюся незначительность данного нарушения, предусмотрены серьезные меры административной, лицензионной и уголовной ответственности.

 

Указание определяет перечень сотрудников некредитных финансовых организаций, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ. В зависимости от типа финансовой организации различаются и перечни таких сотрудников.

Указание определяет несколько видов обучения: вводный (первичный) инструктаж, целевой (внеплановый) инструктаж и повышение квалификации (плановый инструктаж), а также периодичность их обязательного прохождения.

Также Указание определяет требования к программе подготовки и обучения по ПОД/ФТ, которая должна быть утверждена руководителем некредитной финансовой организации.

 

Положение, в свою очередь, устанавливает требования к Правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, к организации системы ПОД/ФТ в некредитных финансовых организациях и программам, входящим в систему ПОД/ФТ.

Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ являются комплексным документом или комплектом документов, определяемым некредитной финансовой организацией, полностью регламентирующим ее деятельность по ПОД/ФТ и содержащим описание совокупности принимаемых мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ разрабатываются финансовой организацией с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ должны содержать 9 обязательных программ, указанных в Положении, а также иные программы, разработанные финансовой организацией по своему усмотрению.

Очевидно, что регулятором ведется активная работа по выработке правил организации внутреннего контроля в финансовых организациях в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Учитывая важность государственного контроля в данной сфере, можно предположить, что процесс выработки правил организации системы ПОД/ФТ не завершен и продолжается, а следующим шагом со стороны регулятора будет проверка исполнения новых правил со стороны участников финансового рынка.

В этой связи, следует обратить внимание, что некредитные финансовые организации обязаны привести свои внутренние документы в соответствие с новыми требованиями течение трех месяцев с момента вступления в силу перечисленных нормативных документов, то есть до 1 июня 2015 года.

В противном случае это будет являться нарушением законодательства о соблюдении правил ПОД/ФТ, что влечет за собой применение серьезных мер лицензионной, административной и уголовной ответственности.

Учитывая большой объем работы, который предполагает построение системы внутреннего контроля, соответствующей требованиям Центрального банка, целесообразно незамедлительно начать работу по подготовке как системы, так и должностных лиц, ответственных за ее функционирование.

 

 

Дополнительная информация

По всем вопросам, возникающим в связи с вышеизложенным, или для получения дополнительных материалов Вы можете обратиться к Ирине Акимовой или Дмитрию Гавриленко в офис Capital Legal Services в Москве.

Целью настоящего обзора изменений в законодательстве является предоставление клиентам Capital Legal Services и иным заинтересованным лицам самой свежей информации об изменениях в законодательстве, которая в той или иной степени может повлиять на их деятельность или каким-либо образом затрагивает их интересы. Мнения и комментарии, приведенные в настоящем обзоре изменений в законодательстве, не являются юридическими заключениями и не отменяют необходимость получения юридической консультации или юридического заключения по отдельно взятым вопросам.