Уточнение процедур корпоративного комплаенса

3 февраля 2017 года Федеральная служба по финансовому мониторингу (далее – «Росфинмониторинг») выпустила информационное письмо о порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах.

Данное письмо выпущено в развитие поправок в Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», устанавливающих обязанность юридических лиц иметь информацию о своих бенефициарных владельцах и принимать все необходимые меры по их выявлению. Кроме того, была установлена обязанность юридических лиц предоставлять по запросу Росфинмониторинга или налоговых органов информацию о бенефициарных владельцах или подтверждать принятие мер по их выявлению.

В своем информационном письме Росфинмониторинг указал, что в случае, если юридическое лицо не может установить своего бенефициарного владельца, то подтверждением принятия надлежащих мер по его выявлению могут служить запросы, направленные его участникам/акционерам (иным контролирующим лицам) и ответы на такие запросы.

С учетом позиции Росфинмониторинга, в случае невозможности установления бенефициарных владельцев юридического лица, в целях минимизации риска привлечения к ответственности за неисполнение обязанностей по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах, мы рекомендуем обеспечить доставку участникам/акционерам (иным контролирующим лицам) юридического лица письменного запроса с указанием полного перечня информации, необходимой для идентификации бенефициарного владельца, а также получение и хранение ответа от соответствующих участников/акционеров (иных контролирующих лиц).